Про акцепт можно говорить установленными определениями или попытаться объяснить доступным языком, что это такое.
Если коротко, то акцепт платежа - это согласие на оплату этого платежа.
Т.е. к примеру, Вы являетесь юридическим лицом и имеете расчетный счет в коммерческом банке и знаете, что в скором времени один из Ваших контрагентов выставит платежный документ к Вашему расчетному счету для оплаты Вами суммы за товары или предоставленные Вам услуги тем контрагентом.
И Вы либо соглашаетесь на оплату, выставленного на Ваше имя платежного документа, либо нет. Это и будет называться - дать согласие на акцепт платежа или дать отказ от акцепта.
Что такое акцепт
Для начала давайте разберемся, в каких платежных документах фигурирует акцепт.
В безналичных расчетах используются:
Ранее в графе для акцепта в платежных документах было проставлено текстом с акцептом документ или нет.
В настоящее время, в специально отведенной графе для акцепта в платежных документах используется числовой код, обозначающий вид акцепта. Но фактически, платежное требование можно выставлять только с акцептом. Иные случаи обусловлены законом.
Виды акцепта
Акцепт платежа может быть полным и частичным.
Для этого владелец счета, к которому выставили требование на оплату, должен дать своему банку распоряжение на полное или частичное списание денежных средств.
Вообще любое требование, предъявляемое к расчетному счету, выставляется на основании договора. Соответственно в назначении платежа, платежного требования должно быть указано основание для совершения оплаты.
Исключение составляют инкассовые поручения.
Клиент также может дать отказ от акцепта. В этом случае он должен дать основание для отказа от акцепта.
Если клиент не давал своему банку заранее акцепт, а требование пришло на его имя, то есть определенное количество дней на получение акцепта платежа.
Причем в законе есть ссылка, что юридические лица, которые заключили между собой договор и оговорили право выставления платежного требования к счету партнера, могут оговорить количество дней на акцепт. Если количество не оговорено, то оно регулируется законом.
Безакцептное списание – списание банком денежных средств со счета плательщика без его отдельного распоряжения, но при условии предварительного согласия плательщика на данную операцию, выраженного в договоре.
Списание денег без акцепта – это разновидность бесспорного списания, с той разницей, что безакцептное списание возможно только на основании договора, а также инкассового распоряжения, к тому же, этой процедуре свойственна возмездность. В то время как бесспорное списание обычно является безвозмездным и может производиться и на основании норм закона. Бесспорное списание регулируется нормами гражданского, налогового, административного законодательства и подразумевает принудительное взыскание средств со счетов только по судебному распоряжению. Например, если владелец банковского счёта является злостным неплательщиком налогов , штрафов, коммунальных платежей, в ходе исполнительного производства и в других установленных законодательством случаях.
Вывод: безакцептное списание практикуется в бизнес-среде в качестве дополнительных гарантий выполнения финансовых обязательств компаний .
1) Двухсторонний безакцепт . Компании, которые получили одобрение на банковский кредит , должны быть готовы к подобной дополнительной мере в случае просрочки платежей по кредиту. Об этом компанию-заемщика банк предупреждает, включив в кредитный договор условие о списании необходимой суммы с расчетного счета.
2) Трехсторонний безакцепт
. Подписывается для регулирования договорных отношений между компаниями по сделкам с отсрочками платежа . Например: между поставщиком и покупателем. Третьей стороной будет выступать банк, в котором покупатель имеет р/с. Трехстороннее соглашение предоставляет право компании кредитору (продавцу, поставщику) получить в банке оплату за предоставленные товары или услуги без согласия владельца счёта, если партнер задерживает расчеты по договору.
Для правомерного списания денежных средств допускается оформление двустороннего или трехстороннего соглашения.
В деловой практике считается, что возможность списания денег без акцепта – это дополнительная возможность для защиты интересов кредитора, стимулирование должника рассчитываться по обязательствам вовремя и в полном объеме. Подписывая подобное соглашение, контрагент-плательщик соглашается с тем, что его счёт в банке – это залог, гарантия выполнения обязательств.
На практике этот метод страхования от невыполнения финансовых обязательств – это скорее формальность, чем действенный инструмент влияния на недобросовестных плательщиков. Даже если подписано двухстороннее или трехстороннее соглашение о возможном принудительном списании, у владельца счёта всегда есть выбор: согласиться или снять деньги до того момента, как их взыщут.
Даже если все условия в договоре о возможности безакцептного списания будут грамотно составлены, это не отнимает права у контрагента на «залоговом» счёте по своему усмотрению: тратить их на другие потребности, обналичивать, переводить на другие банковские счёта в другом банковском учреждении, на которые условия договора не распространяются.
Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти
Банковский акцепт - это письменное обещание, данное заемщиком банку, о воз-врате банку занятых средств. Банк-займодатель дает взаймы средства и в свою очередь акцептует безоговорочное обязательство вернуть займ держателю, отсюда и название - банковский акцепт. Акцепт является свободно обращаемым и может продаваться на вторичном рынке. Инвестор, покупающий акцепт, может вернуть средства по займу на дату срока оплаты. Если заемщик обанкротится, инвестор имеет юридическое основание предъявить претензии банку, акцептовавшему займ. Банковские акцепты также известны как переводные векселя, банковские векселя, торговые векселя, коммерческие векселя или тратты.
По своей сути банковские акцепты являются вспомогательными инструмента-ми в осуществлении торговых сделок. Использование банковских акцептов для фи-нансирования коммерческих операций известно как акцептное финансирование. Операции, кредитуемые акцептами, включают в себя импорт и экспорт товаров, хранение и транспортировку товаров между двумя зарубежными странами, где ни импортер, ни экспортер не являются местными компаниями, а также импорт и экспорт товаров между двумя компаниями в своей стране.
Банковские акцепты продаются на дисконтной основе точно так же, как казначейские векселя и коммерческие бумаги. Ставка, начисляемая банком клиенту за выпуск банковского акцепта, зависит от ставки, по которой банк рассчитывает продать акцепт на вторичном рынке. К этой ставке добавляется комиссия. Основными инвесторами в банковские акцепты являются взаимные фонды денежного рынка и муниципальные органы власти.
За последние годы банковские акцепты утратили свою популярность по срав-нению с другими формами финансирования. Это объясняется несколькими причи-нами. Первая причина: усиление финансовой дисинтермедиации привело к сни-жению зависимости корпораций от банковского финансирования в том смысле, что у них теперь есть более широкий выбор вариантов фондирования (например, коммерческие бумаги). Вторая причина - это порочный круг низкой ликвидности, приводящий к снижению объемов выпусков и т.д. Третья причина: в июле
1984 г. Федеральный резерв США прекратил прием банковских акцептов в обеспе-чение договоров РЕПО при проведении операций на открытом рынке.
Создание банковских акцептов
Объяснить процесс создания банковских акцептов лучше всего на примере. В на-шем примере участвуют следующие фиктивные стороны:
PCs For Less plc - фирма из Лондона, продающая различную компьютерную технику;
Kameto Ltd. - производитель персональных компьютеров в Японии;
ABC Bank plc - лондонский клиринговый банк;
Samurai Bank - японский банк;
Palmerston Bank plc - еще один банк из Лондона;
Adam Smith Investors plc - фонд денежного рынка из Эдинбурга.
PCs For Less и Kameto Ltd. хотят заключить сделку, согласно которой PCs For Less будет импортировать партию персональных компьютеров (ПК) стоимостью?1 млн. Однако Kameto Ltd. беспокоится, сможет ли PCs For Less оплатить стоимость ПК по факту поставки. Для устранения этой неопределенности стороны до-говорились о финансировании сделки при помощи банковского акцепта. Условием сделки является то, что PCs For Less должна произвести оплату в течение 60 дней после поставки ПК в Великобританию. Для принятия решения об акцептовании?1 млн, Kameto Ltd. должна вычислить текущую стоимость этой суммы, поскольку она не получит ее до тех пор, пока не пройдет 60 дней после поставки.
Таким образом, стороны договариваются о следующем.
Фирма PCs For Less plc договаривается со своим банком ABC Bank plc о выпуске аккредитива (или срочной тратты). Аккредитив подтверждает то, что банк ABC Bank plc гарантирует оплату в сумме?1 млн, которую PCs For Less plc должен произвести Kameto через 60 дней после поставки. Аккредитив отсылается банком ABC Bank plc банку Samurai Bank фирмы Kameto. После получения аккредитива Samurai Bank извещает об этом фирму Kameto, которая затем отгружает ПК. После отгрузки ПК фирма Kameto предъявляет банку Samurai отгрузочные документы и получает текущую стоимость?1 млн. На этом для Kameto Ltd. сделка заканчивается.
Банк Samurai предъявляет аккредитив и отгрузочные документы банку ABC Bank plc. Последний ставит на аккредитиве штамп «Акцептовано», создавая тем самым банковский акцепт. Это значит, что банк ABC Bank plc обязуется заплатить держателю банковского акцепта сумму в?1 млн на дату погашения акцепта. PCs For Less plc получит отгрузочные документы, после чего сможет принять груз ПК после подписания ноты или другого финансового договора с банком ABC Bank plc.
На этом этапе держателем банковского акцепта становится Samurai Bank, ко-торый далее может поступить одним из двух следующих способов: 1) хранить бан-ковский акцепт в своем портфеле займов или 2) запросить у ABC Bank plc оплату текущей стоимости в?1 млн. Предположим, что Samurai Bank решает затребовать оплату текущей стоимости в?1 млн. Теперь держателем банковского акцепта ста-новится ABC Bank plc. У него также есть два варианта действий: 1) хранить у себя банковский акцепт как инвестиционный инструмент или 2) продать его другому инвестору. Опять же, предположим, что он выберет последнее, и один из его кли-ентов - фирма Adam Smith Investors, заинтересована в высоко котируемых ценных бумагах с таким же сроком погашения, как у банковского акцепта. В соответствии с этим банк ABC Bank plc продает акцепт фирме Adam Smith Investors по текущей стоимости в?1 млн, исходя из дисконтной ставки, действующей для бумаг с таким сроком погашения и такого кредитного качества. Или же эта фирма может продать акцепт другому банку, например, Palmerston Bank plc, который также выдает банковские акцепты. В любом случае к сроку погашения банковского акцепта его держатель предъявляет этот акцепт банку ABC Bank plc и получает от него стоимость погашения в сумме?1 млн, которую банк, в свою очередь, получает от PCs For Less plc.
Держатель банковского акцепта подвергается кредитному риску с двух сторон: риску того, что первый заемщик не сможет оплатить номинальную стоимость акцепта, и риску того, что акцептующий банк не сможет погасить ценную бумагу. Ввиду этого ставка, выплачиваемая по банковскому акцепту, продается с более высоким спредом, чем другие безрисковые эталонные ценные бумаги с сопоставимым сроком погашения (например, казначейские векселя). Инвесторам, вкладывающим деньги в акцепты, необходимо знать личность и кредитный риск первого заемщика, а также акцептующего банка.
Приемлемые банковские акцепты
Акцептующий банк, решивший хранить банковский акцепт в своем портфеле, по-лучает возможность использовать его в качестве обеспечения займов в централь-ном банке при операциях на открытом рынке, например, в Федеральном резерве США или в Банке Англии на территории Великобритании. В обеспечение таких операций принимают не все акцепты, поскольку центральные банки предъявляют к ним некоторые требования. Главные требования к банковскому акцепту: срок его погашения не должен превышать установленные границы (максимум шесть месяцев в США и три месяца в Великобритании) и он должен быть создан для финансирования самопогашаемой коммерческой операции. В США годность для залога также имеет большое значение, поскольку Федеральный резерв предъявляет требования формирования резерва для фондов, финансируемых через не подходящие для залога банковские акцепты. Банковские акцепты, продаваемые акцептующим банком, являются его потенциальными обязательствами, однако требования резерва накладывают ограничение на объем приемлемых банковских акцептов, выпускаемых банком. Акцепты, приемлемые для осуществления депозита в центральном банке, предлагаются по более низкой дисконтной ставке, чем неприемлемые, а также выступают в роли эталона для цен на вторичном рынке.
Другими словами - это принятие всех условий договора или же средство, гарантирующее осуществление расчёта по платёжным документам.
Довольно часто акцепт позиционируется в качестве одного из способов уплаты за проведённые работы, оказанные услуги или за предоставленные товары. Философия акцепта предполагает, что с моментом наступления срока обязательных выплат плательщик произведёт оплату согласно всем платёжным документам.
Вы соглашаетесь заключить какой-либо договор и при этом не меняете его условия, а принимаете все, как есть. О своем согласии вы пишете письмо. Оно будет называться акцептом. Если вам выставили счет и вы согласны его оплатить в полном объеме и в указанный срок, вы пишете «акцептовано» и ставите свою подпись или ставите штамп. Эта надпись так же называется акцептом.
Между тем, акцепт не может рассматриваться в качестве гаранта получения денежной задолженности заёмщиком по первому требованию. Для разрешения данного вопроса получатель денежных средств должен предварительно выполнить свои обязательства, которые прописаны в прилегающем договоре о сотрудничестве.
Особенности акцепта заключаются в том, что возврат оговоренной денежной суммы происходит в безналичной форме. При этом со счета плательщика списывается определённая сумма в пользу получателя.
Все операции при этом должны осуществляться посредством расчётно-кассового центра финансовой организации.
При условии акцептования по векселям такая процедура возможна лишь в случае, если вексель является переводным. При этом надпись, оставленная на векселе, не несёт в себе никакой юридической ценности и смысловой нагрузки, что обусловлено условием, согласно которому права на получение задолженности в течение всего действительного срока векселя будут принадлежать одному лицу.
Акцепт даёт полное согласие плательщика на все условия сотрудничества, прописанные в договоре. Оно должно быть полным и безоговорочным. В случае несогласованности сторонами каких-либо нюансов или при наличии дополнительных условий партнёрства, должна составляться новая оферта, где будут прописаны все реализуемые метаморфозы. При подписании всех бумаг следует знать, что заключение договора возможно лишь в том случае, если лицо, направляющее оферту, в свою очередь получит её акцепт.
В качестве акцепта предложения можно рассматривать запрос на оказание услуги при условии, если предварительно отдельно взятая кредитная организация предлагает один из своих банковских продуктов и все условия партнёрства оговорены ещё на начальном этапе.
В банковской практике понятие акцепт встречается довольно часто. К примеру, если заявка на получение кредитных средств будет выступать в качестве оферты, то при последующей выдаче займа можно будет утверждать, что договор был акцептован. Вследствие проведения такой работы клиент может открыть собственный счёт или получить в пользование определённую сумму.
При другом раскладе, когда одна сторона выдвигает определённые условия сотрудничества с указанием всех возможных деталей, потенциальный клиент может рассчитывать на заключение договора именно с соблюдением всех этих нюансов. В случае судебного разбирательства предложение банка будет позиционироваться в качестве публичной оферты, а обращение потенциального клиента с желанием о сотрудничестве - её акцептом.
Возможно акцептование оферты даже и при покупке или продаже валюты в интернет-банке. При этом финансовое учреждение предварительно выставляет определённые денежные единицы на продажу. В таком случае поданные заявки на произведение конвертации будут рассматриваться как акцент оферты.
Процедура оформления акцепта происходит посредством написания слова «акцептовано», которое наносится на платёжное требование с последующим выставлением подписи.
Клиенты банков, претендующие на получение кредитов, очень часто сталкиваются с понятием «акцептовано» - что это значит? Должен ли клиент обрадоваться или огорчиться известию об акцептовании? В данной статье мы рассказываем значение и особенности этого термина простым языком приводим примеры, а также поясняем, в каких сферах, кроме банковской, он применяется.
Ожидание выдачи кредита может быть весьма волнительным процессом. Недостаточно подкованные клиенты банков, мало знакомые с традиционными экономическими и финансовыми терминами, зачастую оказываются в недоумении, узнав, что их заявка на кредит «акцептована». Это согласие или отказ? Ответ очень прост. Акцептовать - это значит «принять предложение», «предварительно одобрить».
Чтобы внести ясность, отметим, что данный термин напрямую заимствован из английского языка, от слова «accept», что обозначает «принимать». Банковские работники заменяют этим англицизмом более длинное выражение «банк принимает заявку на заключение договора». Таким образом, понятие «акцептировать» - это удобная замена более громоздкого выражения согласования заявления.
Указанное понятие используется в период, когда клиент подал заявку на кредит (ипотеку) и банк её предварительно согласовал, однако договор между сторонами ещё не подписан. Чаще всего статус «акцептован» получают кредитные заявки, отправленные дистанционно , например, через систему «Сбербанк Онлайн».
Понятие «акцептировать» - это удобная замена более громоздкого выражения согласования заявления.
Разберём подробнее вопрос, является ли акцептование однозначным согласием на выдачу кредита . Когда заявление получает статус «акцептовано», это значит, что банк в целом готов выдать кредит этому клиенту и заключить с ним договор.
Однако условия этого договора могут существенно отличаться от указанных в первоначальной заявке. Например, банк может уменьшить сумму займа, изменить процент кредитования или его срок. То есть, при составлении контракта могут быть указаны иные условия, нежели были предложены в заявке. Поэтому заявители должны быть особенно внимательны при подписании договора .
Распространённой ошибкой является представление, что после акцептования банк согласен на все условия клиента. На самом деле нет - он согласен только на сам факт заключения договора, а условия ещё будут обсуждаться. Чтобы не оказаться в неудобной ситуации, следует внимательно изучать условия кредитного контракта.
На практике обычно отсутствуют ситуации, когда банк, дав предварительное согласие на выдачу кредита, затем отзывает его. Однако теоретически такое право у финансовых учреждений есть. Если банку откроется какая-либо намеренно или случайно скрытая информация о потенциальном заёмщике, влияющая на выплату ему кредита, до подписания контракта, он вправе отозвать свой акцепт.
С данным понятием плательщик может столкнуться и после одобрения заявки. Например, он может подписать согласие на акцептование платежей. Что это? Так называют одобрение на списание определенных сумм банком со счёта заёмщика.
Например, если человек берёт кредит в том же банке, через который получает зарплату, он может договориться с банком о ежемесячном списании платежа по займу с основного счёта. Это весьма удобно, так как заёмщику не нужно лично каждый месяц перечислять средства, отсутствует риск просрочки и начисления штрафных пени.
С понятием «акцепт» плательщик может столкнуться и после одобрения заявки.
В некоторых случаях банк имеет право на безакцептное списание платежей. Например, если у клиента возникла серьёзная задолженность по займу, банк может списать средства без одобрения заёмщика в нужном объёме. Обычно это условие прописано в контракте. Если же в документах указано, что без согласия клиента средства с его счёта не могут списаны, банк не может проводить безакцептное списание.
Другое важное понятие, касающееся кредитования или иных финансовых операций, «акцептованный договор» - это контракт, согласованный обеими сторонами, то есть принятый к исполнению. Акцептование договора означает, что обе стороны согласны с его условиями, готовы подписать и исполнять.
Акцептованная цена контракта - это принятая лицом или организацией цена контракта. Понятие используется не только в кредитовании, но и весьма широко в финансовой сфере и экономике. Говоря простым языком, это согласие платить по преложенным в оферте условиям.
Специалисты различают несколько разновидностей данного термина, некоторые из которых мы рассмотрим ниже. Наиболее популярными являются акцептования:
Понятие «акцепт» весьма широкое. Оно имеет несколько значений и применяется в нескольких сферах. Обобщённо «акцепт» обозначает согласие стороны принять условия оферты. Однако в некоторых отраслях объяснение может быть несколько иным.
Акцептованный счёт - это согласие уплачивающей стороны с объёмом, датой и другими обстоятельствами уплаты платёжного документа. Здесь следует акцентировать внимание на том, что вторая сторона имеет право списывать со счёта средства только в заранее оговорённом объёме и исключительно в обозначенные в документах сроки. Акцепт счета не даёт второй стороне право свободного им распоряжения.
Другая схожая формулировка в делопроизводстве - это «акцептован счет поставщика». Это обозначает, что покупатель или заказчик готов оплатить счёт, выставленный поставщиком. Согласие может быть дано устно или письменно, в соответствии с прописанными в контракте условиями.
Акцепт счета не даёт второй стороне право свободного им распоряжения.
Другое понятие из этой области, с которым приходится сталкиваться не только предпринимателям, бухгалтерам или заёмщикам, это акцепт платежей. Так называют согласие на оплату какого-либо платежа. Например, если руководитель юридического лица знает, что в ближайшее время один из его поставщиков выставит для его расчётного счёта платёжное требование (или иной вид платёжного документа), он может согласиться или не согласиться с его оплатой.
Согласие на уплату и будет акцептом платежа. В теории всё понятно, но на практике возникают спорные ситуации. К примеру, весьма часто клиенты одной их крупных сотовых компаний видят на чеке формулировку «платеж принят без акцептования МТС». Что это значит? Компания добавляет это выражение на все чеки после внесения средств на счёт клиента, чтобы в случае, если платёж не прошёл по вине банка, не нести за это нарушение ответственность.
